El compliance financiero es una obligación y una herramienta estratégica que permite a las empresas protegerse de riesgos, mejorar su desempeño y consolidar su reputación en el mercado. Franklin Ruíz Gordillo nos adentra a la importancia de este instrumento.
Introducción
Recientemente BBVA Bancomer fue sancionada por el Instituto Nacional de Transparencia (INAI), como consecuencia de la denuncia de un cliente por el cargo no autorizado en la contratación de un seguro de hogar que nunca solicitó ni autorizó; BBVA argumentó que los datos personales de esa persona se recabaron legítimamente, con verificación mediante identificación oficial y firma del contrato, y que los sistemas del banco validaron la consistencia de la información. Sin embargo, el INAI concluyó que la verificación fue insuficiente, ya que los datos no fueron confirmados con controles adicionales ni se demostró que el consentimiento fue explícito.
Se detectaron deficiencias en los controles internos que no evitaron el uso indebido de datos. Como resultado, el INAI impuso una multa de 4,125,660 pesos, resaltando la importancia de implementar controles sólidos y garantizar el uso transparente de los datos personales para evitar fraudes y proteger la confianza del cliente.
Por su parte, la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) presentó su informe mensual (octubre de 2024) de sanciones a las instituciones financieras en México, correspondiente a septiembre. En este mes, los grupos financieros que encabezaron la lista de multas más elevadas fueron Grupo Financiero Monex, Grupo Financiero Banorte y Santander, con sanciones que superaron millones de pesos.
Grupo Financiero Monex recibió multas por 7,737,680 pesos, producto de cinco sanciones. De este monto, 7,254,000 pesos corresponden a tres multas individuales de 2,418,000 pesos cada una, impuestas por incumplir con los requerimientos de capital ICAP y por no cumplir con las obligaciones relacionadas con la calificación de cartera y reservas preventivas. Las sanciones restantes suman 483,680 pesos y fueron aplicadas por no atender requerimientos de información dentro del plazo correspondiente y por deficiencias en control interno.
Grupo Financiero Banorte acumuló sanciones por 4,649,964 pesos. De esta cantidad, 3,040,800 pesos corresponden a su negocio de banca múltiple, sancionado por la CNBV debido a irregularidades como no garantizar que las operaciones de asesoría de inversiones fueran razonables y no aprobar modificaciones en la guía de servicios de inversión, así como por deficiencias en control interno y por no atender requerimientos de información dentro del plazo correspondiente. Otros 1,609,164 pesos se distribuyeron entre las áreas de arrendadora y factoraje, casa de bolsa y la propia entidad financiera.
Santander, la entidad española, ocupó el tercer lugar en el listado, con sanciones que alcanzaron 3,992,220 pesos. Las multas derivaron de tres infracciones principales: “incumplir con los requerimientos de capital icap”, “deficiencias en la presentación y la difusión de información financiera” e “incumplir con las obligaciones relativas a la administración integral de riesgos”. Las sanciones impuestas a Santander fueron de 2,606,400, 253,470 y 1,132,350 pesos, respectivamente.
En el cuarto lugar se ubicó Citibanamex, con un adeudo de 1,454,340 pesos debido a seis sanciones, cinco de las cuales corresponden a su negocio de banca múltiple y una a su operación de sociedades financieras de objeto múltiple (Sofomes). Las causas de las infracciones incluyeron deficiencias en control interno, incumplimiento en la difusión de información financiera y pactos irregulares para la prestación de servicios sin cumplir con la normatividad.
HSBC, por su parte, ocupó el quinto lugar con multas que alcanzaron 1,433,490 pesos, distribuidos entre su negocio de banca y su casa de bolsa. La CNBV sancionó a la entidad por no atender requerimientos de información dentro del plazo correspondiente y por incumplimientos en solicitudes de documentación.
Estas sanciones subrayan la necesidad urgente de que las organizaciones financieras implementen controles internos robustos que aseguren no sólo la protección de los datos personales sino también su uso lícito y transparente.
Panorama del compliance financiero
El concepto de compliance financiero ha surgido como una herramienta esencial en las organizaciones, especialmente en la industria financiera, las cuales están sujetas a un estricto marco regulatorio. La palabra compliance proviene del término “cumplimiento” y se refiere a la obligación de las empresas de alinearse con acuerdos, reglas, mandatos y políticas, tanto internos como externos.
En el sector financiero, este cumplimiento implica prevenir, detectar y corregir irregularidades en las operaciones, y su función es clave para la seguridad de los datos, la gestión de riesgos y la conducta ética.
No se trata únicamente de responder a mandatos externos; también implica la adopción de procesos internos que garanticen la gestión eficiente del flujo de caja, la fiabilidad de los datos y la conducta ética. Las organizaciones deben procesar información con precisión, garantizar la seguridad financiera y gestionar los riesgos operativos. El cumplimiento se convierte así en una herramienta de apoyo para gerentes y responsables de tomar decisiones estratégicas.
La importancia del compliance en la industria financiera radica en la naturaleza altamente regulada del sector. Dada la posibilidad de que se produzcan delitos graves como el lavado de dinero y la financiación ilegal, es fundamental que los bancos y otras instituciones implementen sistemas rigurosos para mitigar estos riesgos. Además, en respuesta a la crisis financiera de 2008, se ha fortalecido la vigilancia regulatoria para restaurar la confianza del público en los mercados de capital y en el sistema bancario; como consecuencia de esto, en el ámbito internacional, dos normas han sido particularmente influyentes en la implementación de compliance:
• ISO 31000 proporciona directrices para la gestión de riesgos financieros, orientando a las organizaciones en la identificación, la evaluación y la mitigación de riesgos que podrían comprometer sus operaciones.
• ISO 19600 sirve como una guía para la creación de sistemas de gestión de compliance, promoviendo un enfoque integrado que facilite la adherencia a las regulaciones y fortalezca la ética corporativa.
Estas normas son esenciales en el sector financiero para garantizar una gestión de riesgos eficiente y un cumplimiento normativo alineado con los estándares internacionales.
Características y elementos del compliance financiero eficaz
Un compliance financiero exitoso depende de la estandarización y la gestión adecuadas de los procesos. La responsabilidad de garantizar el cumplimiento debe ser compartida por toda la organización, desde los directivos hasta el personal operativo. Entre sus acciones fundamentales se encuentran las siguientes:
A pesar de los avances en la implementación del compliance, existen los siguientes factores que pueden conducir al incumplimiento:
El fraude y el compliance financiero
El fraude es un riesgo constante en las instituciones financieras. Tanto instituciones bancarias como Fintechs suelen contar con departamentos especializados en fraude y compliance para protegerse de amenazas como el lavado de dinero y el financiamiento ilegal; la integración de tecnología avanzada, como la inteligencia artificial y el aprendizaje automático, permiten detectar patrones de comportamiento anómalos que podrían indicar actividades fraudulentas.
